Категория: Экономические термины / Дата: 02.06.2020

Вексель — что это, кто его выпускает и как он работает

5 (100%) 1 vote[s]

В этой статье мы рассмотрим понятие "векселя". С одной стороны это простой документ, но он имеет множество нюансов и особенностей. Мы познакомимся с его историей, видами и функциями.

1. Что такое вексель простыми словами

Вексель (от нем. Wechsel — обмен, переход) — это самый простой вид долговых ценных бумаг, который может выписывать любой человек. Представляет письменное обязательство, которое должно быть заполнено согласно нормативной форме.

Впервые векселя использовались в Италии на рубеже ХІІІ-ХІV веков. В российский язык термин вошёл от немцов в XVIII веке.

Создание векселей и обращение в нашей стране регулируется не Гражданском кодексе РФ, а вексельным правом. Это международный закон, который был принят 7 июня 1930 года и называется: «О единообразном законе о переводном и простом векселе». На него ссылается федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

  • Векселедатель — тот, кто выпустил вексель (заёмщик);
  • Векселеполучатель — кому направлен вексель (кредитор);
  • Векселедержатель — держатель векселя, которое получит деньги в момент погашения;

Законодательно долг по векселю должен быть погашен вовремя: либо в тот же день, либо в течение двух дней после наступления даты платежа. В случае отказа платить, можно будет подать протест по векселю через нотариуса. При этом даже не потребуется суда.

2. Особенности, функции и свойства

2.1. Кто может выпустить

Вексель не является эмиссионной ценной бумагой и не требует государственной регистрации. Его могут выписать обычные физические и юридические лица. Единственным требованиям является: наличие 18 лет и трудоспособность. Есть следующие требования:

Примечание

Не могут выпускать органы исполнительной власти РФ.



2.2. Вексель и облигации — в чём различия

Облигация является эмиссионной ценной бумагой, подлежащей регистрации. Выпускается компаниями, муниципальными округами и государством на крупные суммы. Они котируются на фондовом рынке и имеют купонный доход (премия своим кредиторам). Не выпускается в бумажной форме.

Вексель же является индивидуальным долговым обязательством, по которому не всегда есть обязательство заплатить проценты кредитору.

Общее у этих инструментов то, что они являются долгами с чётко прописанной датой погашения.

2.3. Функции векселя

  1. Получение кредита;
  2. Можно оплатить товар, услугу без предварительной оплаты;
  3. Обеспечение сделок;
  4. Инструмент денежных расчётов между юридическими и физическими лицами;
  5. Можно покупать и продавать;
  6. Можно использовать в качестве залога;

Во многом вексель используется для отсрочки платёжа за приобретенные товары. Он признаёт долг без дополнительных условий, но только если документ составлен по правилам.

2.4. Свойства

  1. Абстрактность (имеют только денежное обязательство);
  2. Передача третьем лицам;
  3. Бесспорность (займ не может быть оспорен);
  4. Солидарность (ответственность несут все лица);
  5. Документарность (строгий бланк);
  6. Не требует судебных разбирательств, поскольку достаточно нотариальный протест;

3. Простой и переводной вексель — что это такое, в чём отличия

3.1. Простой

Простой вексель (соло) — это безусловное обязательство заплатить в установленный срок прописанную сумму без каких-либо условий. Векселедатель получает денежную сумму от векселеполучателя. Выписывает её кредитор, является его долговой распиской.

Примерами может служить обычная операция продажи товара, когда у покупателя не хватает денежных средств. Вместо денег продавец выписывает простой вексель, согласно которому покупатель должен выплатить ему долг в срок. В момент выплаты обязательство просто передаётся покупателю (иногда говорят гасится).

Какие реквизиты должны быть прописаны в простом векселе:

  • Вексельная метка о типе;
  • Денежная сумма цифрой и прописью;
  • Срок и место платежа;
  • Адрес получателя платежа;
  • Место, дата составления;
  • Подпись, кто выдает документ (векселедателя);

Срок платежа указывается в виде:

  • По предъявлении;
  • По времени от предъявления;
  • По времени от составления;
  • На фиксированный день;

3.2. Переводной

Переводной вексель (итал. «tratta» — передача) — это долговая ценная бумага подписываемая только кредитором, где содержится требование выплатить сумму долга третьему лицу (ремитенту) по приказу или поручению лица его выдавшего (трассанта). Должника называют "трассатом". В данном случае ценная бумага несёт ценность, которую можно продать другому лицу.

Какие реквизиты должны быть прописаны в переводном векселе

  • Вексельная метка о типе;
  • Денежная сумма цифрой и прописью;
  • Срок и место платежа;
  • Адрес получателя платежа;
  • Место, дата составления;
  • Нахождение и данные плательщика;
  • Указание кому или по приказу кого должен быть погашен;
  • Подпись, кто выдает документ (векселедателя);


4. Виды векселей

По форме предъявления:

  1. Именными (на конкретного человека). Передача по индоссаменту запрещена. Возможна передача только по цессии.
  2. Ордерные (на предъявителя). Держатель может заменяться индоссаментом с указанием нового держателя. В большинстве случаев этот тип.

По разновидности:

  1. Казначейские (для покрытия государственного дефицита бюджета);
  2. Коммерческие (товарные);
  3. Финансовые (для получения кредитов);
  4. Бланковые (когда цена товара точно неизвестна);
  5. Дружеские (выдаются при 100% доверии);
  6. Бронзовые (без реального обеспечения, вымышленные);
  7. Обеспечительные;
  8. Ректа-вексель (именной);
  9. Авансовый (в счёт будущей работы);

Авалированный вексель — даёт дополнительную гарантию банка (авалиста) по платежам.

Банковский вексель — похож на банковский депозит, но застрахован в системе АСВ.

5. Вексельный словарь терминов

Аллонж — дополнительный лист на случай, если на обратной стороне векселя нет места для записей.

Аваль — гарантия оплаты (поручительство). Выглядит в виде специальной надписи «per aval» у имени плательщика.

Авалист — гарант. Банки могут выступать в его роли.

Акцептом — принятие на себя обязательства уплатить по переводному векселю плательщиком.

Индоссамент (от итал. "in dosso" — спинка, хребет, оборотная сторона) — запись на обратной стороне об указание перехода прав от одного векселедержателя другому векселедержателю. Процедура передачи называется индоссирование.

Индоссант — векселедержатель, который имеет право требовать долг.

Индоссат — получает право требования и становится векселедержателем.

Тратта — переводной вексель. Трассант — тот, кто выдает. Трассат — тот, кто платит.

Ремитент — тот, кому выписали тратту.


Смотрите также видео "что такое вексель":



Написать ответ

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *