Вексель — что это, кто его выпускает и как он работает
2.9/5 - (396 голосов)
В этой статье мы рассмотрим понятие «векселя». С одной стороны это простой документ, но с другой — имеет множество нюансов и особенностей. Мы познакомимся с его историей, видами и функциями.
Вексель (от нем. Wechsel — обмен, переход) — это самый простой вид долговых ценных бумаг, который может выписывать любой человек. Представляет письменное обязательство, которое должно быть заполнено согласно нормативной форме.
Впервые векселя использовались в Италии на рубеже ХІІІ-ХІV веков. В российский язык термин вошёл от немцов в XVIII веке.
Создание векселей и обращение в нашей стране регулируется не Гражданском кодексе РФ, а вексельным правом. Это международный закон, который был принят 7 июня 1930 г. и называется: «О единообразном законе о переводном и простом векселе». На него ссылается федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».
Векселедатель — тот, кто выпустил вексель (заёмщик);
Векселеполучатель — кому направлен вексель (кредитор);
Векселедержатель — держатель векселя, которое получит деньги в момент погашения;
Законодательно долг по векселю должен быть погашен вовремя: либо в тот же день, либо в течение двух дней после наступления даты платежа. В случае отказа платить, можно будет подать протест по векселю через нотариуса. При этом даже не потребуется суда.
2. Особенности, функции и свойства
2.1. Кто может выпустить
Вексель не является эмиссионной ценной бумагой и не требует государственной регистрации. Его могут выписать обычные физические и юридические лица. Единственным требованиям является: наличие 18 лет и трудоспособность.
Примечание
Не могут выпускать органы исполнительной власти РФ.
2.2. Вексель и облигации — в чём различия
Облигация является эмиссионной ценной бумагой, подлежащей регистрации. Выпускается компаниями, муниципальными округами и государством на крупные суммы. Они котируются на фондовом рынке и имеют купонный доход (премия своим кредиторам). Не выпускается в бумажной форме.
Вексель же является индивидуальным долговым обязательством, по которому не всегда есть обязательство заплатить проценты кредитору.
Общее у этих инструментов то, что они являются долгами с чётко прописанной датой погашения.
2.3. Функции векселя
Получение кредита;
Можно оплатить товар, услугу без предварительной оплаты;
Обеспечение сделок;
Инструмент денежных расчётов между юридическими и физическими лицами;
Можно покупать и продавать;
Можно использовать в качестве залога;
Во многом вексель используется для отсрочки платёжа за приобретенные товары. Он признаёт долг без дополнительных условий, но только если документ составлен по правилам.
2.4. Свойства
Абстрактность (имеют только денежное обязательство);
Передача третьем лицам;
Бесспорность (займ не может быть оспорен);
Солидарность (ответственность несут все лица);
Документарность (строгий бланк);
Не требует судебных разбирательств, поскольку достаточно нотариальный протест;
3. Простой и переводной вексель — что это такое, в чём отличия
3.1. Простой
Простой вексель (соло) — это безусловное обязательство заплатить в установленный срок прописанную сумму без каких-либо условий. Векселедатель получает денежную сумму от векселеполучателя. Выписывает её кредитор, является его долговой распиской.
Примерами может служить обычная операция продажи товара, когда у покупателя не хватает денежных средств. Вместо денег продавец выписывает простой вексель, согласно которому покупатель должен выплатить ему долг в срок. В момент выплаты обязательство просто передаётся покупателю (иногда говорят гасится).
Какие реквизиты должны быть прописаны в простом векселе:
Вексельная метка о типе;
Денежная сумма цифрой и прописью;
Срок и место платежа;
Адрес получателя платежа;
Место, дата составления;
Подпись, кто выдает документ (векселедателя);
Срок платежа указывается в виде:
По предъявлении;
По времени от предъявления;
По времени от составления;
На фиксированный день;
3.2. Переводной
Переводной вексель (итал. «tratta» — передача) — это долговая ценная бумага подписываемая только кредитором, где содержится требование выплатить сумму долга третьему лицу (ремитенту) по приказу или поручению лица его выдавшего (трассанта). Должника называют "трассатом".
Какие реквизиты должны быть прописаны в переводном векселе
Вексельная метка о типе;
Денежная сумма цифрой и прописью;
Срок и место платежа;
Адрес получателя платежа;
Место, дата составления;
Нахождение и данные плательщика;
Указание кому или по приказу кого должен быть погашен;
Подпись, кто выдает документ (векселедателя);
Примечание
В данном случае ценная бумага несёт ценность, которую можно продать другому лицу.
4. Виды векселей
По форме предъявления:
Именными (на конкретного человека). Передача по индоссаменту запрещена. Возможна передача только по цессии.
Ордерные (на предъявителя). Держатель может заменяться индоссаментом с указанием нового держателя. В большинстве случаев этот тип.
По разновидности:
Казначейские (для покрытия государственного дефицита бюджета);
Авалированный вексель — даёт дополнительную гарантию банка (авалиста) по платежам.
Банковский вексель — похож на банковский депозит, но застрахован в системе АСВ.
5. Вексельный словарь терминов
Аллонж — дополнительный лист на случай, если на обратной стороне векселя нет места для записей.
Аваль — гарантия оплаты (поручительство). Выглядит в виде специальной надписи «per aval» у имени плательщика.
Авалист — гарант. Банки могут выступать в его роли.
Акцептом — принятие на себя обязательства уплатить по переводному векселю плательщиком.
Индоссамент (от итал. "in dosso" — спинка, хребет, оборотная сторона) — запись на обратной стороне об указание перехода прав от одного векселедержателя другому векселедержателю. Процедура передачи называется индоссирование.
Индоссант — векселедержатель, который имеет право требовать долг.
Индоссат — получает право требования и становится векселедержателем.
Тратта — переводной вексель. Трассант — тот, кто выдает. Трассат — тот, кто платит.
