Категория: Финансы / Дата: 23.07.2019

ИИС — ответы на 25 популярных вопроса по счету и вычетам

5 (100%) 1 vote[s]

В этой статье мы кратко пробежимся по вопросам индивидуального инвестиционного счета (ИИС) и дадим соответствующие ответы.

Оглавление
1. Что такое ИИС
2. Можно ли открыть ИИС онлайн
3. Можно ли получить вычет на взнос, не работая официально
4. Максимальная сумма для внесения на счет
5. Можно ли вывести часть денег
6. Можно ли внести на ИИС ценные бумаги
7. Обязательно ли закрывать ИИС через 3 года
8. Что купить, если я новичок
9. На ИИС можно купить зарубежные акции
10. Можно ли зачислять купоны и дивиденды на другой счет
11. На какой срок открывается
12. Обязательно ли сразу выбирать тип вычета
13. Могут ли отказать в налоговом вычете
14. Можно ли закрыть ИИС и сразу открыть новый
15. Какое количество можно открыть
16. Брокер закрылся, что будет с моими деньгами
17. Страхуются ли средства на индивидуальном инвестиционном счете
18. Можно ли пополнить счет в долларах
19. Что будет, если закрыть счет раньше 3 лет
20. Обязательно ли что-то покупать на ИИС
21. Можно ли купить валюту на ИИС
22. Можно ли купить еврооблигации
23. Есть ли опционы на ИИС
24. Что значит доверительное управление на ИИС
25. Как выбрать тип вычета

1. Что такое ИИС (расшифровка)

ИИС (аббревиатура "индивидуальный инвестиционный счет") — по функционалу это обычный брокерский счет в рублях, который позволяет получать налоговые льготы (точнее вычеты). Единственным условием для льготы является существование этого счета со дня открытия 3 года.

Вычет может осуществлять по одному из двух типов:

  1. На взнос (вычет выплачивается суммы не более 400 тыс. рублей в год, а это 52 тыс.рублей)
  2. На прибыль (вычет налога на прибыль с этого счета)

Если Вы собираетесь копить на что-то несколько лет, то ИИС станет для Вас настоящим подарком. И вот почему:

  • Вы получаете вычет 13% с каждого взноса
  • Возможность держать свои деньги в любых ценных бумагах доступных на торгах. Например, держите свои средства в ликвидных ценных бумагах, а значит можете быстро их продать и со временем заработать доход, который опережает уровень инфляции.
  • Не платите налога на прибыль по этому счету пока его не закроете, т.е. деньги работают максимально эффективно на Вас.

Рекомендую прочитать статьи:



2. Можно ли открыть ИИС онлайн

Открыть ИИС можно не выходя из дома через интернет через биржевых брокеров. Это быстро и удобно. Тем более у Вас появится возможность управлять всем удаленно.

Рекомендую для работы следующие брокерские компании:

Форма регистрация у брокера очень простая:

Для завершения регистрации потребуется загрузить скан паспорта, ИНН, СНИЛС.

Для открытия ИИС нажмите в личном кабинете брокера на ссылку "Открыть новый договор"

Выбираете тип ИИС


3. Можно ли получить вычет на взнос, не работая официально

Если у гражданина отсутствует налоговые поступления, то будет не с чего делать вычет. Поэтому отвечая на вопрос, то можно сказать нет. Для получения вычета на взнос нужны официальные доходы за прошлый год.


4. Максимальная сумма для внесения на счет

Ежегодная максимальная сумма вложений на ИИС ограничивается 1 млн. рублей. Общая максимальная сумма не имеет ограничений, только ежегодное ограничение на ввод.



5. Как вывести часть денег с ИИС

С ИИС нельзя вывести сумму даже частично. Счет можно только закрыть и забрать все свои средства.


6. Можно ли внести на ИИС ценные бумаги

На ИИС можно вносить ценные бумаги, но это вызовет дополнительные сложности при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ. Лучше не делать этого, а вносить средства деньгами.


7. Обязательно ли закрывать ИИС через 3 года

ИИС действует бессрочно и закрывать его не обязательно. Напомню, что одним из важных плюсов является отложенное налогообложение на прибыль по нему. Налоги нужно будет заплатить лишь в момент закрытия индивидуального инвестиционного счета.


8. Какие ценные бумаги купить на ИИС, если я новичок

Если Вы начинающий инвестор, то лучше не торговать, а инвестировать. Есть три варианта как это сделать максимально просто и прибыльно:

  1. Купить облигации Минфина (ОФЗ). Доходность будет на уровне текущей ключевой ставки ЦБ РФ: 6,50% (с 30 октября 2019 года). Чтобы снизить риски можно сделать упор на облигации со сроком погашения до 5 лет.
  2. Составить инвестиционный портфель. В него можно включить акции голубых фишек и облигаций. Например, в соотношении 30% на 70%. Или можно купить ETF фонды (акций и облигаций) и тем самым сразу диверсифицировать риски
  3. Вложить деньги в ПИФ. Но лучше все же купить ETF фонды самостоятельно, вместо того, чтобы платить комиссии управляющим ПИФов.

Читайте также статьи:


9. На ИИС можно купить зарубежные акции

На ИИС можно покупать зарубежные акции тех компаний, которые доступны для торгов на Санкт-Петербургской бирже. Сюда входят все основные голубые фишки США.


10. Можно ли зачислять купоны и дивиденды на другой счет

Как известно, по умолчанию выплаты дивидендов и купонного дохода по облигациям идут на тот же самый счет, где и лежат ценные бумаги. Некоторые брокеры позволяют изменить зачисления выплат на другой счет. Этот вопрос стоит спросить у своего брокера.


11. На какой срок открывается ИИС

Срок действия индивидуального инвестиционного счета бессрочен.


12. Обязательно ли сразу выбирать тип вычета

Тип вычета по ИИС можно выбрать не сразу. Если Вы планируете воспользоваться вычетом на взнос (тип А, он же самый популярный), то надо помнить, что есть три года на его оформление (в соответствии с п. 7 ст. 78 НК РФ: "Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах."). Например, если пополнили счет в 2016 году, то последний год когда можно оформить вычет будет 2019 год.

Возврат налога по типу Б осуществляется в момент закрытия ИИС. Поэтому в этом случае вообще ничего делать не надо.


13. Могут ли отказать в налоговом вычете

На практике отказов в налоговом вычете по ИИС еще не было (судя по отзывам). Однако, в теории такое возможно, если человек открыл ИИС, прождал 3 года, пополнил его и сразу закрыл. Подал заявление на возврат. В этом случае, может возникнуть вопрос в некой манипуляции с целью получения вычета.


14. Можно ли закрыть ИИС и сразу открыть новый

Да, можно.


15. Какое количество ИИС можно открыть

Действующий индивидуальный инвестиционный счет может быть открыт только один. Если его закрыть, то можно снова открыть.


16. Брокер закрылся, что будет с ИИС

ИИС можно перенести к другому брокеру. Все Ваши ценные бумаги и деньги перейдут под управление к другому брокеру и Вы дальше сможете управлять им.


17. Страхуются ли средства на индивидуальном инвестиционном счете

Нет, это обычный брокерский счет, а на нем ничего страхуется, как на вкладе. Но и пропасть ничего не может, поскольку все данные о ценных бумагах хранятся в репозитории.


18. Можно ли пополнить счет в долларах

Нет, индивидуальный инвестиционный счет пополняется только в рублях.



19. Что будет, если закрыть счет раньше 3 лет

Если Вы не получали налоговых вычетов, то ничего делать не надо. Закрыли и все. Если получали налоговый вычет на взнос, то эти деньги нужно будет возвратить налоговой с уплатой пеней: 1/300 ставки ЦБ от возвращенного налога за каждый день пользования этими деньгами.


20. Обязательно ли что-то покупать на ИИС

Можно ничего не покупать, а просто держать деньги в "кэше".


21. Можно ли купить валюту на ИИС

На ИИС можно купить любую доступную валюту, которая торгуется на ММВБ в секции валюта. Это доллары, евро, фунты, юани, швейцарский франк, гонконгский доллар.


22. Можно ли купить еврооблигации

Да, можно. При этом есть на выбор как покупка еврооблигации на прямую, так и с помощью ETF-фонда.


23. Есть ли опционы на ИИС

Большинство брокеров не поддерживают опционы на ИИС. В целом для торговли опционов нужен брокерский счет, который не относится к классу "единой денежной позиции".


24. Что значит доверительное управление на ИИС

Доверительное управление означает передачу своих инвестиций под управление какого-либо сервиса или компании. Там опытный инвестор/трейдер будет распоряжаться как он посчитает нужным. Во многих компаниях есть правила, которые запрещают слишком много вкладывать в один актив или запрещает покупать сомнительные активы с низким кредитным рейтингом.

Есть разные фонды, разные управляющие и разные подходы. Конечно, выглядит это не плохо, когда Вашими деньгами кто-то управляет. Но эта услуга будет стоить денег. Плюс к тому же фонд далеко не всегда показывает прибыль опережающую индекс. Поэтому порой проще самостоятельно купить облигаций и акций. При этом не придется никому платить ежегодных сборов за обслуживание.

Если управляющий покажет отрицательный результат, то комиссию за управление все равно нужно будет заплатить.


25. Как выбрать тип вычета

Тип налогового вычета специально выбирать нигде не надо. Если Вы хотите сделать вычет на взнос, то простой подаете на следующий год после пополнения налоговую декларацию 3-НДФЛ. Подав заявление это и будет Вашим выбором. Если не подавать заявление на взнос, то при закрытии счета можно подать декларацию на освобождение налога на прибыль по счету.


Смотрите также видео "Хитрости использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС)":



Написать ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.